一、浅谈企业内部控制制度（论文文献综述）
赵棠[1]（2022）在《企业财务成本管理与内部控制框架》文中研究表明内部控制制度是当前我国企业管理制度中最为重要的内容,在企业中拥有健全的内部控制制度,可以对企业成本管理提供制度支持,并且帮助企业实现成本管理的目标。在企业中需要不断对内部控制制度进行完善,从而建立效率更好地对于企业成本管理的控制机制,更好地树立企业的成本效益观念,在企业管理的过程当中,实现成本化的管理手段和方式,更好地推进成本市场管理化的特点。本文首先从企业健全完善内部控制制度的重要性方面加以分析,其次提出健全的内部控制制度是成本管理的保证,最后对完善内部控制制度、强化企业成本管理提出几点对策仅供参考。
徐玉良[2]（2022）在《企业内部控制与风险管理问题探讨》文中指出现阶段,国内社会经济快速发展,世界经济一体化快速推进,我国各行业都迎来了良好的发展契机与经营环境,各行业的企业数量与规模都在迅速增大。但在企业进一步的发展过程中,出现了诸多问题,不仅影响了企业的稳健运营,还严重限制了企业的持续发展。而在企业发展过程中内部控制与风险管理更是难题。据了解,在我国,企业普遍存在对内部控制的认识不充分,所构建的内部控制制度不科学合理,对风险管理的意识不足,未能建立合理有效的风险管理体系的问题。因此,亟须对以上问题进行研究,制定相应的解决方案并加以执行,如此,可为企业经营与发展打下良好的基础。本文立足于企业的内部控制与风险管理,探究其中存在的问题,并探究相应的解决方案。
陈沛琳[3]（2021）在《股份制商业银行民营企业信贷业务内部控制优化研究 ——以XY银行某分行为例》文中进行了进一步梳理
李孟[4]（2021）在《Z建筑施工企业内部控制问题与对策研究》文中认为
卢艳华[5]（2021）在《DY公司采购环节内部控制体系优化研究》文中研究说明
徐晓[6]（2021）在《TSL基金公司内部控制有效性研究》文中研究说明
刘俊燕,罗亚菲,刘永久[7]（2021）在《连锁餐饮企业内部控制困境研究——基于自然系统理论视角》文中研究说明"内部控制"作为组织通过设置正式制度进行内部监督的手段,是用以规范和控制组织人员内部行为的管理系统。但是,由于工具化理性系统组织理论,过于重视组织结构的经济利益及作业效率,且过于强调"理性规则"对组织成员的控制与监督作用,因而导致监管者与执行者冲突加剧,既不能充分发挥出组织人员的主体性与能动性,也并不能全面贯彻内控举措的内审作用。基于此,文章以创造性自然系统组织理论为视角,探究连锁餐饮企业组织"内控制度"的多重困境,跟踪分析"内控制度"变化逻辑的深层原因,并提出针对性的贯彻决策,以此提升企业运作效率以及实现企业发展目标。
刘正军,毕然[8]（2021）在《内部控制制度对包装企业财务绩效的影响——以湖南包装企业为例》文中研究指明以湖南省包装企业为例,将内部控制制度划分为内控制度的全面性、内控制度的适应性、内控机构配置的完整性、内控制度的执行力、内控环境五个维度,采用问卷调查的方法搜集数据,实证分析内控制度对企业财务绩效的影响。结果显示除了内控机构配置的完整性,其他四个维度对企业财务绩效均产生显着的积极影响。最后根据实证研究结果,从优化内部控制质量的角度出发,提出提高企业财务绩效的政策性建议。
马东升[9]（2021）在《浅谈中小企业内控制度建设》文中研究表明中小企业作为国民经济的重要组成部分,对于我国整体经济的发展起着较为重要的作用。现阶段我国经济已由高速发展朝着高质量发展。中小企业由于规模比较小,管理制度和管理方法存在一定的不足之处和缺陷。原有的内控制度往往跟不上现阶段发展的需要,比较容易产生各种经营管理问题,不利于企业的持续经营和发展。中小企业需要增强内部控制管理,不断地改进和修正企业的管理制度,这样既能满足企业发展的管理需求,也有助于提升企业的竞争力。
刘宇轩[10]（2020）在《HS食品公司存货内部控制优化研究》文中认为我国经济发展与生活水平的提高,为企业发展建设了良好的经济环境。但随着企业规模的不断扩大,企业管理的难度也在不断增加,越来越复杂的公司结构和业务流程,对管理层提出了更高的要求。内部控制的重要性被运用到企业管理的各个领域。存货作为企业的重要流动资产之一,是企业获取利润的保障,存货管理水平的高低是评判企业资本运营效率髙低的标准之一,在公司治理过程中,管理层也越来越重视对存货的管理。存货内部控制作为存货管理的有效方法,不仅可以提高企业存货的安全性与完整性,避免存货管理过程中的舞弊行为,还可以降低存货成本,提高企业效益。本文以企业存货内部控制相关理论为基础,以HS食品公司为研究对象,对果汁类企业的存货内部控制进行研究。本文结合HS食品公司经营管理的实际情况,对其存货内部控制各业务流程的现状及相关数据进行分析,发现其在存货内部控制很多环节出现问题,如存货采购环节缺乏采购预算导致采购不规范、仓储保管环节管理松懈造成存货变质毁损等问题。究其原因,是该企业缺乏良好的存货内部控制环境,缺乏风险管理意识等导致了其存货内部控制未能有效地发挥作用,造成该企业存货占流动资产的比重过高、存货周转率较低、存货出产率低等不良后果。本文针对HS食品公司存在的问题,对其存货内部控制各业务流程进行优化设计,并提出其有效运行的保障措施。目前,我国很多企业内部控制制度尚未完全落实,且针对果汁类企业存货内部控制的研究较少。本文希望通过对HS食品公司存货内部控制的研究可以为果汁类企业和有关部门研究存货内部控制建设提供一定的参考价值。
二、浅谈企业内部控制制度（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅谈企业内部控制制度（论文提纲范文）
（1）企业财务成本管理与内部控制框架（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、企业健全完善内部控制制度的重要性 |
| (一)提升企业管理效率、降低成本 |
| (二)为国际竞争提供动力 |
| (三)更好地适应法律法规 |
| 二、健全的内部控制制度是成本管理的保证 |
| (一)健全有效的内部控制制度能够形成有效的成本控制环境 |
| (二)内部控制制度的有效实施是企业进行目标成本管理的基础 |
| (三)完善的内部控制制度有助于企业实施战略成本管理的目标 |
| 三、完善内部控制制度、强化企业成本管理的对策 |
| (一)完善内部控制制度、树立成本效益观念，提高全员成本管理意识 |
| (二)完善内部控制制度、健全成本管理的责任制，形成有效的成本管理机制 |
| (三)完善内部控制制度、实现现代化的成本管理手段，全面推行成本管理市场化 |
| (四)建立企业财务内部控制后，还要进行不断的完善与管理 |
| 结语 |
（2）企业内部控制与风险管理问题探讨（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、企业内部控制与风险管理概论 |
| 二、企业在内部控制与风险管理中存在的问题 |
| (一)企业对内部控制的认识不充分 |
| (二)企业的财务内部控制意识不强 |
| (三)企业的内部控制制度不够全面，监督制度未建立 |
| (四)企业的风险管理水平有待提升 |
| (五)企业缺乏完善合理的风险管理体系 |
| (六)企业缺乏健全的风险管理监督体系 |
| 三、企业在内部控制与风险管理中存在问题的对策 |
| (一)强化企业对内部控制的认识 |
| (二)增强企业的财务内部控制意识 |
| (三)建立完善全面的企业内部控制制度与监督制度 |
| (四)提高企业的风险管理水平 |
| (五)构建科学合理的企业风险管理体系 |
| (六)构建健全的企业风险管理监督体系 |
| 结语 |
（7）连锁餐饮企业内部控制困境研究——基于自然系统理论视角（论文提纲范文）
| 一、连锁餐饮企业内部控制制度的组织理论 |
| （一）工具化理性系统理论的弊病 |
| （二）创造性自然系统理论的优势 |
| 二、连锁餐饮企业内部控制制度的多重困境 |
| （一）组织者与行动者目标偏离的困境 |
| （二）行动者之间制度实践矛盾的困境 |
| （三）制度僵化与文化构建断层的困境 |
| 三、连锁餐饮企业内部控制困境的原因分析 |
| （一）制度理性与非正式群体间的冲突 |
| （二）劳动分工对于行动者需求的抑制 |
| （三）组织决策与组织目标之间的失衡 |
| （四）制度环境与外部环境之间的脱节 |
| 四、自然系统理论企业内部控制的制度变化 |
| （一）回归门店：解散运营部门与导师队伍 |
| （二）试行教练组制度：取消赛场竞争制度 |
| （三）沟通协作：实现内外环境的和谐统一 |
| 五、结论 |
（8）内部控制制度对包装企业财务绩效的影响——以湖南包装企业为例（论文提纲范文）
| 一国内外对内部控制的研究 |
| 二研究假设 |
| （一）内部控制制度的全面性 |
| （二）内部控制制度的适应性 |
| （三）内部控制机构配置的完整性 |
| （四）内部控制制度的执行力 |
| （五）内部控制环境 |
| 三实证研究设计 |
| （一）变量衡量 |
| 1. 被解释变量。 |
| 2. 解释变量。 |
| （二）数据来源 |
| 四探索性因子分析 |
| 五实证数据分析 |
| （一）描述性统计 |
| （二）相关性分析 |
| （三）回归分析 |
| 六研究结论及建议 |
| （一）研究结论 |
| （二）建议 |
| 1. 包装企业必须建立全面的内部控制制度。 |
| 2. 包装企业必须建立适合企业自身的内部控制制度。 |
| 3. 包装企业必须提高内部控制制度的执行力。 |
| 4. 包装企业必须营造良好的内部控制环境。 |
（9）浅谈中小企业内控制度建设（论文提纲范文）
| 一、中小企业内部控制存在的问题 |
| （一）内部控制环境意识淡薄 |
| （二）内部控制制度建设不全面 |
| （三）内部控制的参与人员素质较低 |
| （四）重点控制环节不能有效实施控制 |
| 二、改进中小企业内部的措施和建议 |
| （一）营造良好的内部控制环境 |
| （二）建立全面的内部控制制度体系 |
| （三）提升企业员工的综合素质 |
| （四）加强重点控制环节的内控制度建设和执行 |
| 三、结语 |
（10）HS食品公司存货内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究评述 |
| 1.3 研究方法和内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第二章 存货内部控制相关理论概述 |
| 2.1 存货的相关理论 |
| 2.1.1 存货的概念 |
| 2.1.2 存货的特点 |
| 2.2 存货内部控制的相关理论 |
| 2.2.1 存货内部控制的概念 |
| 2.2.2 存货内部控制的重要性 |
| 2.2.3 存货内部控制的内容 |
| 2.3 存货内部控制的目标与关键控制点 |
| 2.3.1 存货内部控制的目标 |
| 2.3.2 存货内部控制的关键控制点 |
| 2.4 食品行业存货内部控制的特殊性 |
| 第三章 HS食品公司存货内部控制现状分析 |
| 3.1 HS食品公司基本情况 |
| 3.1.1 HS食品公司简介 |
| 3.1.2 公司组织结构图 |
| 3.1.3 HS食品公司存货业务概况 |
| 3.1.4 HS食品公司存货特点 |
| 3.2 HS食品公司存货内部控制流程现状 |
| 3.2.1 存货采购环节 |
| 3.2.2 验收入库环节 |
| 3.2.3 仓储管理环节 |
| 3.2.4 领用出库环节 |
| 3.2.5 盘点清查环节 |
| 第四章 HS食品公司存货内部控制问题及原因分析 |
| 4.1 HS食品公司存货内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 存货采购环节问题 |
| 4.1.2 存货验收入库环节问题 |
| 4.1.3 存货仓储管理环节问题 |
| 4.1.4 存货出库领用环节问题 |
| 4.1.5 存货核算盘点环节问题 |
| 4.2 存货内部控制存在问题的主要原因分析 |
| 4.2.1 存货内部控制环境不完善 |
| 4.2.2 存货风险控制意识薄弱 |
| 4.2.3 存货内部控制活动不规范 |
| 4.2.4 存货内部控制部门缺乏信息沟通 |
| 4.2.5 内部监督形式化 |
| 第五章 HS食品公司存货内部控制优化方案设计 |
| 5.1 HS食品公司存货内部控制优化的目标与原则 |
| 5.1.1 HS食品公司存货内部控制优化目标 |
| 5.1.2 HS食品公司存货内部控制优化原则 |
| 5.2 HS食品公司存货内部控制流程优化 |
| 5.2.1 存货采购环节优化 |
| 5.2.2 存货验收入库环节优化 |
| 5.2.3 存货仓储环节优化 |
| 5.2.4 存货出库领用环节优化 |
| 5.2.5 存货盘点环节优化 |
| 5.3 制定供应商评选标准 |
| 5.3.1 合格供方企业标准 |
| 5.3.2 HS食品公司供应商流程图 |
| 5.4 HS食品公司结构要素层面优化建议 |
| 5.4.1 营造良好的内部控制环境 |
| 5.4.2 建立风险评估体系 |
| 5.4.3 建立独立的内部控制机构 |
| 5.4.4 注重信息沟通 |
| 5.4.5 建立有效的监督机制 |
| 第六章 存货内部控制优化方案实施保障措施 |
| 6.1 实行内部控制激励约束机制 |
| 6.2 强化现代化信息管理系统 |
| 6.3 加大风险管理力度 |
| 第七章 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
四、浅谈企业内部控制制度（论文参考文献）
- [1]企业财务成本管理与内部控制框架[J]. 赵棠. 财会学习, 2022(06)
- [2]企业内部控制与风险管理问题探讨[J]. 徐玉良. 老字号品牌营销, 2022(03)
- [3]股份制商业银行民营企业信贷业务内部控制优化研究 ——以XY银行某分行为例[D]. 陈沛琳. 云南财经大学, 2021
- [4]Z建筑施工企业内部控制问题与对策研究[D]. 李孟. 山东师范大学, 2021
- [5]DY公司采购环节内部控制体系优化研究[D]. 卢艳华. 河南科技大学, 2021
- [6]TSL基金公司内部控制有效性研究[D]. 徐晓. 东北农业大学, 2021
- [7]连锁餐饮企业内部控制困境研究——基于自然系统理论视角[J]. 刘俊燕,罗亚菲,刘永久. 财会通讯, 2021(22)
- [8]内部控制制度对包装企业财务绩效的影响——以湖南包装企业为例[J]. 刘正军,毕然. 湖南工程学院学报(社会科学版), 2021(03)
- [9]浅谈中小企业内控制度建设[J]. 马东升. 中国集体经济, 2021(29)
- [10]HS食品公司存货内部控制优化研究[D]. 刘宇轩. 西安石油大学, 2020(04)
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