一、风险投资控制管理运营机制性激励缺失研究（论文文献综述）
秦永平[1]（2021）在《SX公司全面风险管理改进研究》文中认为
孙肖坤[2]（2021）在《复杂大型建设项目费用偏差控制方法及信息系统设计》文中研究表明随着全球范围内经济形势的动态稳定发展,复杂大型建设项目在国内外均呈持续增长的态势,国际工程项目市场的竞争愈发激烈。复杂大型建设项目事关民生和经济效益,其开发建设会对国家和社会产生广泛而深远的影响。在工程建设领域,许多投资主体拥有雄厚的资金实力和丰富的开发建设经验,并开始涉足复杂大型建设项目的开发建设,项目投资规模越来越大,建设周期越来越长,参与建设的单位越来越多,不确定性带来的项目风险也愈发复杂。随着时代的发展,复杂大型建设项目逐渐成为项目管理领域的研究热点。然而,在项目建设过程中,投资效率低下、费用超支等现象屡见不鲜,项目执行情况在各层面上不尽如人意,传统的项目管理理论已经不能适应现阶段管理实践的需求。因此,从复杂性视角出发对项目管理领域进行研究就成为一种新的解决思路。如何对项目复杂性进行科学、系统以及深入的分析,如何在项目建设过程中动态、全面地掌握项目费用状态,如何判断工程费用实际状态与计划的偏差严重程度,如何对项目费用偏差做出科学的警报和预测,如何有依据地对工程项目的费用偏差进行有效纠偏控制,就成为摆在管理者面前的一个理论和实践问题。为了更加科学有效地针对复杂大型建设项目费用实施监控管理,本文运用系统动力学相关理论和方法,建立了基于复杂性视角的建设项目费用偏差影响因素的系统动力学模型,构建了项目费用偏差的警报及预测模型,梳理了项目全生命周期不同费用偏差程度下的纠偏流程,进而分析并设计了以理论模型为基础的复杂大型建设项目费用偏差控制信息系统。具体研究内容包括以下四个部分:（1）基于系统动力学的费用偏差关键影响因素识别研究。首先,对复杂大型建设项目的费用监控模式进行概述;在此基础上,对系统动力学相关基础理论及其应用在建设项目费用偏差控制领域的可行性进行分析;然后,将复杂大型建设项目作为一个整体系统,对项目建设各阶段内费用偏差影响因素之间的关系进行分析识别,构建系统动力学反馈图模型,确定主要变量,内生变量、外生变量,建立各变量之间方程关系;最后,通过Vensim软件模拟仿真,建立动态控制模型并验证其可行性和有效性,识别出费用偏差关键影响因素及其影响程度,并对模拟结果进行分析。（2）复杂大型建设项目费用偏差警报及预测模型研究。首先对复杂大型建设项目不同阶段费用偏差计算的需求及特点进行分析,据此选取适用于复杂大型建设项目费用偏差警报的方法模型;然后对K-Means聚类算法进行缺陷分析,引入贴近度概念,并将边界均值算子作为主要方法对经典K-means聚类进行改进,有效克服了主观随意性和警情区间不连续的问题;最后通过算例分析证实了本模型的有效性。复杂大型建设项目费用偏差预测模型是偏差警报模型的后续研究。首先,全面论述了神经网络模型的相关原理,对其在复杂大型建设项目费用偏差预测研究中的可行性和适用性进行了分析;然后,利用仿生算法对传统BP神经网络进行改进,优化神经网络模型中的初始网络权值和阈值,并将历史数据输入模型中进行训练获得成熟模型;同时,将现阶段的费用偏差进行子目费用分析,将总偏差最终分摊至每一个子目费用的扰动因素,深度分析复杂大型建设项目中不同活动对费用偏差的影响,在当前费用偏差情况已知的情况下,研究其对未来费用偏差的影响程度并予以量化,判定即将发生的项目警情及其位置,有效辅助项目费用管理方采取措施进行处理,实现真正意义上的项目费用事前控制。（3）复杂大型建设项目费用偏差控制策略及效果评价研究。首先,针对复杂大型建设项目费用偏差控制策略,挖掘了流程再造和协同理论与之相适应的契合点,梳理了费用偏差控制中流程再造和协同的目标和原则;其次,针对复杂大型建设项目在前期决策阶段、中期实施阶段、后期运维阶段所面临的不同费用偏差警情,明确各阶段责任方,梳理并总结出具体的纠偏操作流程和控制策略;为了增强该纠偏流程的适用性,本节首次提出了纠偏效果评价,从控制能力、控制效果、经济和社会效果等角度构建指标体系,构建了基于支撑度理论的模糊群决策模型,对纠偏效果进行评价,给出反馈结果,推动纠偏策略的持续改进。（4）复杂大型建设项目费用偏差控制系统设计研究。把研究的理论和构建的模型拓展到实际的项目费用管理中,提出了复杂大型建设项目费用偏差控制信息系统设计。首先,对复杂大型建设项目费用偏差控制系统进行了定义,对系统建设目标、系统用户和系统需求进行分析,确定了系统的非功能需求和功能需求;然后构建费用偏差控制系统的总体设计框架结构,从系统开发方法、系统开发平台、系统功能模块、系统数据库四个角度对系统进行详细深入的设计;在涉及到系统关键的实施技术方面,对开发技术选型进行了结构性论述,并对数据仓库的核心设计理念进行了详细介绍,设计了系统模型管理模块的结构和重点功能。该系统包括费用偏差警报、费用偏差预测、费用偏差控制、纠偏效果评价等功能。
吴倩[3]（2021）在《政策不确定性、营商环境差异与跨地区并购研究》文中研究指明当今世界正经历百年未有之大变局,国际竞争愈演愈烈,保护主义和单边主义上升,各国调整宏观经济政策的力度增加,全球政治经济进入动荡变革期,重大疫情和气候变化更是加剧了国际形势的不稳定性不确定性,中国经济发展面临巨大的风险和挑战。从国内环境看,中国正处于经济增长速度换挡期,结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期三期叠加的阶段,改革发展稳定任务艰巨。要实现以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,必须进行经济发展的质量变革、效率变革、动力变革。政府为保证战略目标的实现,需要出台或调整一系列政策来规范和引导企业发展,而不同任期官员的执政风格和发展思路差异明显,使用的政策调控手段也不尽相同,由此导致地区政策出现不确定性。政策走向、执行力度以及实施效果的不确定性给企业经营活动带来一定挑战。尤其是并购活动通常交易体量大,对未来收益是否可预期具有高度的敏感性。地区政策不确定性势必成为影响企业战略选择和绩效表现的重要因素。跨地区并购是企业实现低成本扩张、规模化发展以及提升竞争力的手段,也是推进要素跨区域流动、区域协调发展的重要方式。企业跨地区并购的交易过程和并购收益与目标地环境息息相关,所以企业跨地区并购决策和绩效受目标地政策不确定性的影响较大。本文研究政策不确定对企业跨地区并购决策和绩效的影响,有助于揭示企业跨地区并购障碍的制度性成因,为企业结合投资目标地政策风险因素调整战略布局提供指引。此外,由于跨地区并购具有属地特征,并购双方所在地的营商环境差异将决定企业的资源和能力能否应对政策不确定性风险,因此有必要探讨营商环境差异情境下政策不确定对跨地区并购决策的异质性影响。本文以2007-2018年上市公司跨地区并购事件为样本,结合中国31个省（自治区、直辖市）的省级官员更替数据,按照“政策不确定性→企业跨地区并购决策→企业跨地区并购绩效”的逻辑思路,研究了政策不确定性对跨地区并购决策及绩效的影响,系统分析了政策不确定性影响并购决策的内在机理以及影响并购绩效的逻辑路径。从政务环境、金融环境、创新环境、基础设施环境四个维度设计构建了中国省份营商环境评价指标体系,并分别考察了各维度营商环境差异对政策不确定性与跨地区并购决策二者关系的调节作用。主要研究结论如下:第一,目标地政策不确定性显着降低企业跨地区并购规模,政策不确定性强度越大,跨地区并购规模下降越明显。考察主并方特征的影响后发现,目标地政策不确定性对企业跨地区并购规模的抑制作用在主并地未发生官员更替的样本以及民营企业中更为显着。官员更替影响企业跨地区并购规模的政策渠道检验发现,地方官员更替主要通过增加财政政策和税收政策的不确定性影响企业跨地区并购规模,行政监管政策的影响渠道不显着。第二,政策不确定性通过竞争保护机制、低效评估机制和强势议价机制降低企业跨地区并购规模。具体来说,在并购审批环节,政策不确定性通过降低目标企业被大规模收购的审批通过率影响并购规模;在并购价值评估环节,政策不确定性通过降低主并企业对目标企业评估的准确性降低并购意愿和规模;在并购价格谈判环节,政策不确定性通过提升主并企业的相对议价能力降低并购支付金额。第三,主并地区相对目标地区营商环境差异越大,政策不确定性对跨地区并购规模的抑制作用越弱。具体的,营商环境四个子维度调节作用的检验发现,主并地区相对目标地区的政务环境差异、金融环境差异和基础设施环境差异均会削弱政策不确定性对跨地区并购规模的抑制作用,创新环境差异的调节作用不显着。第四,目标地政策不确定性显着降低企业跨地区并购短期绩效和长期绩效,政策不确定性强度越大,跨地区并购短期绩效和长期绩效下降越明显。政策不确定性通过影响并购整合过程中的监管治理成本、融资成本和非生产性成本影响并购绩效;政策不确定性对民营企业和信息透明度低的企业的跨地区并购绩效抑制作用更强;跨地区并购规模在政策不确定性与并购绩效之间发挥部分中介作用,即政策不确定性通过抑制企业跨地区并购规模降低并购绩效。本研究的创新主要体现在以下三个方面:第一,从目标地政府官员更替角度研究政策不确定性对跨地区并购决策和绩效的影响,丰富了企业跨地区并购影响因素的研究成果,也拓展了宏观经济政策对微观企业行为影响的研究范畴。虽然已有少量文献关注跨国并购中的政策不确定性因素,但无法排除国家层面文化、体制等因素差异形成的“噪音”。本文以国内各地区政府官员更替形成的政策不确定性考察对企业国内跨地区并购的影响,有助于在国家因素统一的前提下识别政治因素导致的政策不确定性影响的净效应。此外,与普遍从主并企业角度考察政策影响不同,本文认为目标地环境对企业并购交易过程以及预期收益的作用更直接,所以选择从目标地角度研究政策不确定对企业跨地区并购的影响,提供了研究的新思路。本文深入阐释政策不确定性影响我国企业跨地区并购决策和绩效的内在机理,论证其作用途径,研究发现政策不确定性会降低企业跨地区并购规模以及长短期并购绩效,证明了政策不确定性是我国企业跨地区并购的制度障碍因素,为企业结合投资目标地政策风险因素调整战略布局提供了指引。第二,从交易层面探明政策不确定性影响跨地区并购决策和绩效的内在机理,打开了政策不确定性影响跨地区并购交易的“黑箱”,拓展了官员更替和政策不确定性影响机理的相关研究。现有文献对政策不确定性影响企业投资行为的分析大多基于实物期权机制和金融摩擦机制,虽然这两种机制也能部分解释企业并购策略的选择,但均将并购活动视作一个整体,未能展示政策不确定性在交易层面对并购各环节的影响。本文在细致梳理并购交易过程的基础上,结合并购交易环节,深入剖析跨地区并购情境下目标地政策不确定性对企业跨地区并购决策和绩效的影响机理,提出政策不确定性通过竞争保护机制、低效评估机制和强势议价机制影响跨地区并购决策,通过提高企业监管治理成本、融资成本和非生产性成本降低跨地区并购绩效。本文还通过验证跨地区并购规模的中介作用揭示政策不确定性影响跨地区并购绩效的另一条渠道。此外,本文进一步检验了政府官员可操控的政策工具,厘清了“官员更替一政策不确定性一企业并购”的逻辑链条,深入刻画了官员更替引发的政策不确定性影响跨地区并购的具体机理,将政策不确定性风险分解到各交易环节,有助于企业在并购各环节有针对性地设计应对方案来降低官员更替诱发的政策不确定性风险。第三,构建了地区营商环境评价指标体系并将营商环境差异因素引入跨地区并购决策框架,丰富了营商环境领域的相关研究。营商环境是影响企业生存发展的体制机制因素构成的软环境和硬环境之和,其内涵广泛,评价存在较大难度。现有文献主要利用世界银行提供的部分城市的调查数据进行研究,或选择部分指标进行替代,针对全部省份构建综合评价体系的研究仍较少。研究内容上主要探讨了营商环境对本地企业创新、生产效率、经营活力等的影响,尚未有研究关注地区之间的营商环境差异对企业跨地区投资的作用。营商环境差异提高了企业应对外部负向冲击的能力和动力,有助于企业降低开拓新市场的政策风险。本文结合国家优化营商环境的指导原则,从政务、金融、创新、基础设施四个维度构建中国省份营商环境评价指标体系,测算不同地区营商环境差异,并将营商环境差异纳入跨地区并购研究框架之中,探讨营商环境差异情境下政策不确定对跨地区并购决策的异质性影响。研究识别了政策不确定性对企业跨地区并购决策影响的边界条件,有助于找到克服政策不确定性带来的跨地区并购障碍的对策并总结行为模式,为各地的营商环境优化以及中国企业的跨地区并购实践提供理论指导和经验借鉴。
董睿[4]（2021）在《ZJ供应链管理公司内部控制优化研究》文中研究说明目前,我国中小企业已发展成为我们国民经济发展中的重要推动力量,但中小企业普遍管理水平较低,特别是企业发展前期过分追求效益,而忽视了企业内部管理能力的提升,造成我国中小企业普遍生存年限不长。近年来,随着我国经济增速放缓以及全球化进程的进一步加强,多变的外部环境以及国外竞争对手的加入,导致国内市场的竞争氛围愈加强烈。在此背景下,中小企业如何提升自身的内部控制管理能力,保障企业稳定、可持续发展,将是一个亟待解决的现实问题。在政策指导上,为提升国内上市公司及大型企业的内部控制管理能力,我国在2008年正式发布了《企业内部控制基本规范》,并在其后发布了相应的配套指引。但考虑到企业发展阶段的不同需求及阶段性特点,中小企业若在执行过程中参照基本规范实施,存在较大的现实困难。本文的案例企业是一家中小型的供应链管理公司,主要从事供应链管理、供应链云平台业务,由于业务类型新颖,缺乏可借鉴的成熟案例,需要自创一套适合自身发展的内部控制管理模式。本文首先运用文献资料法,整理并研究了内部控制管理的相关理论知识,归纳并分析了国内外相关的研究成果,对于中小企业内部控制领域存在的问题及需求有了更深层次的理解。以此为基础,本文参照COSO内部控制框架、依据基本规范及其配套指引,借鉴中小企业内部控制管理研究,利用访谈法对ZJ公司的内部控制总体环境、供应链业务管控、财务管理流程、人力资源管理、信息系统管理与沟通等主要模块的内部控制设计有效性及执行遵从性进行调研并获得与案例企业相关的第一手数据材料。通过访谈数据与企业历史留档数据的相互佐证,发现案例企业内部控制缺陷97项,由各部门负责人逐项核实并书面签字确认。最后,针对发现的问题,尤其是问题较多的供应链业务领域,本文逐项提出具有实际操作性的解决方案以及相对应的保障措施,这些措施包括成立专项工作组、加强内外部联动、完善公司治理结构以及推行合规文化建设。通过本文的研究,针对前期文献在涉及企业实际操作层面缺乏实用性方面进行了优化。从宏观层面董事会及各委员会的搭建至微观层面公司各重点部门流程的设计执行,均通过充分的调研,发现问题并制定优化ZJ公司内部控制环境的方案。在我国供应链管理企业日渐增多,但相关的中小企业又缺乏相应的资源及专业人才的背景下,皆在建立一套适应中小供应链管理企业的内部控制管理体系。
熊俊龙[5]（2021）在《D私募股权投资基金公司业务发展对策研究》文中研究表明近年来,私募股权投资市场进入发展期。作为资本市场重要的融资方式和金融工具,私募股权投资基金具有投资灵活、融资门槛低等特点,有效解决了初创期企业的难融资、融资贵等问题,丰富和完善了我国资本市场体系,对扶持实体经济和支持企业技术创新具有重要作用。同时,私募股权投资基金为被投资企业提供公司治理、财务规范和战略资源等增值性服务,为企业建立现代化公司治理机制和优化企业管理方式。但随着“资管新规”和《私募投资基金备案须知》等监管政策出台,私募股权投资基金如何高效、稳健和优质发展,成为中国资本市场重要议题。本文以D私募股权基金公司为研究案例,首先通过整理和搜集国内外私募股权投资基金关于顶目估值、投后管理和风险管理等方面研究成果,明确了本文研究方向。其次,分析了国内私募股权投资行业发展趋势,梳理私募基金相关概;念和基础理论,为后文研究奠定理论基础。再次,从“募投管退”的业务流程出发,结合私募股权投资基金行业及公司内部环境优劣势,分析了 D公司业务发展现状。并以D公司业务流程为主线,揭示D公司存在缺乏有效募资渠道、投资决策过于简单、投后管理缺乏针对性、退出渠道单—等问题,究其原因主要是多层次资本市场不完善、缺乏外部决策与监督机制、人力资源管理机制缺失和未建立智慧业务系统。最后,本文通过剖析业务发展问题和原因,提出—揽子业务优化策略,助推D公司业务发展,提升市场竞争力。
黄睿[6]（2020）在《科技型企业股东股权比例与合作机制研究 ——基于分时权变视角》文中提出科技型企业（本文指:初创期科技型企业）作为推动我国经济发展和科技创新的重要新生力量,近年来获得了学者们的高度关注。这类企业中科技方以技术研发入股、投资方以投资金额入股,在股东双方的有效合作下使企业快速成长。然而,关于科技型企业中股东股权比例如何设计并形成合作机制的研究尚还缺乏。现有关于股东股权比例的研究大多以成熟上市公司为研究对象,其主要探索不同股权结构下股东股权比例对公司发展的影响。由于成熟上市公司的股东股权结构较为复杂,关于股东股权比例与合作机制的研究较为松散。本研究首先以合作机制的研究对象展开分析,发现学术界关于合作机制的研究对象已聚焦到股东上。然后对股东股权比例的变化原理展开进一步讨论,发现成熟上市公司较为复杂的股东股权比例对合作机制的影响归根结底是由不同股权结构引起的。而科技型企业的股东股权比例对合作机制的影响与成熟上市公司存在较大差异。现有的股权激励理论、治理理论等均难以很好地解释科技型企业股东股权比例对合作机制作用这一问题。在科技型企业的实践经营中股东因股权比例的变化带来权利的变化,权利的变化为股东实现定向合作、可调合作提供了可能,股东在这样的有效合作作用下对风险共担、收益共赢产生重新认识,形成合作机制。因此,结合科技型企业的实际情况,引入分时权变探讨其对股东股权比例与合作机制的影响十分必要。为了进一步探索分时权变的特征,按照扎根理论的研究规范,本文以重庆两江新区中典型科技型企业、风投机构为研究对象展开分析。基于6家样本企业的55条原始资料就“控制权与收益权切换→定向合作、可调合作”的经营情况展开三级编码。根据三级编码提取分时权变的特征:控制权、收益权变化（权变）的边界;控制权、收益权变化（权变）的频率;控制权、收益权变化（权变）的精准度;控制权、收益权变化（权变）的振幅。进一步分析特征析出的原因,梳理特征析出的逻辑,获得了衡量分时权变初始量表的题项。最后,对题项展开检查、预调研、信效度分析,从而开发了衡量分时权变的量表。接下来,探索科技型企业中分时权变对股东股权比例与合作机制的运行作用。首先,根据文献分析梳理出股权比例、分时权变、合作机制之间的逻辑关系,即科技方股东（投资方股东）持股情况受分时权变影响,权利的变化将刺激股东股权比例发生变化,创新刺激股东实现定向合作（可调合作）,双方股东在有效合作中对风险共担、收益共赢产生重新认识,优化股东决策效率,形成合作机制。根据以上逻辑本部分提出13个假设,构建了拟求证的概念模型。然后,对成渝国家高新区中的近百家科技型企业进行调研、问卷调查与收集数据,利用多种数理统计工具对数据的信度、效度进行检验,通过多元回归分析挖掘分时权变、股东股权比例与合作机制三者中两两之间的关系并按照模型中的假设一步步验证。最后,利用结构方程模型将概念模型进行拟合。本部分探索了在科技型企业中股东股权比例与合作机制之间分时权变存在中介效应。所提出的13个假设中,权变频率在股东股权比例与合作机制间的发挥完全中介效应,权变精准度、权变振幅在股东股权比例与合作机制间的发挥部分中介作用,即揭示了分时权变对股东股权比例与合作机制影响的作用机理。遵照“理论→实践→理论”的科学研究逻辑。本研究再次回到理论层面,通过对企业组织理论“两分法→三分法”的分析,确定了“分时权变论”。然后,对不同持股合作情况（静态“一元控制”结构、静态“二元制衡”结构）进行比较。通过比较可知,科技型企业中“分时权变论”将作为一种理论指导股东动态持股合作,即“分时权变论”是股东动态持股方案设计的理论源。最后,运用管理哲学观的思维逻辑,从适于“时”、取于“变”、合于“道”分析了“分时权变论”根性差异。本研究基于分时权变视角创新探索了科技型企业中其对股东股权比例与合作机制的影响,弥补了对科技型企业治理领域的研究空白。“分时权变论”的提出对企业治理理论、权变理论、两权分离理论进行了补充。权变的设计为科技型企业股东动态持股合作提供了理论与实践指导。
周旭枚[7]（2020）在《中国上市公司内部控制对公司价值的影响研究》文中提出上市公司特别是国有控股上市公司的内部控制不仅是公司治理的重要内容,而且也是国家治理体系和治理能力现代化的有机组成部分。近年来,一方面在全面从严治党的现实要求下,中国上市公司的内部控制制度逐步完善,从而保障了公司价值的不断提升;另一方面不可忽视的事实是,上市公司也常有高管犯案,侵食公司利益,频发财务丑闻,严重影响了公司的声誉和市场价值。那么,从公司价值提升出发,我们究竟应该建立什么样的公司内部控制制度和运行机制呢?内部控制究竟是如何影响公司价值的呢?抑或说内部控制与公司价值间究竟存在什么样的传导机制呢?深入研究探讨这些问题,不仅对上市公司治理,而且对国家治理体系与治理能力现代化来说,都具有重要的理论和现实意义。内部控制产生于公司契约的不完备性。内部控制作为公司一项内部机制安排,有其自身的效应和运行机制,它必须与公司各要素有机结合起来,其运行机制才通顺,其自身的效应也才能充分发挥出来。在公司“自然选择”和“适应性学习”过程中,内部控制与公司治理、风险管控、管理效率有机结合起来,奖励、支持、强化满意的适应性,惩罚、制止、淘汰不满意的适应性,成为公司治理的重要基石,风险管控的重要举措,管理效率的重要保障,防范“公司失败”,引导“公司发展”,终极对公司价值产生极其重要性影响。因而内部控制对公司价值的影响途径具有复杂性、内隐性,两者间的关系绝非统计学意义上简单的线性关系或非线性关系。本文基于理论分析、现状分析、实证分析、比较分析、对策分析的总体思路。首先对内部控制与公司价值的理论框架进行探讨,不仅阐述了内部控制和公司价值的本质和本体,而且构建了内部控制通过公司治理、风险管控、管理效率三个途径影响公司价值的理论机理,也是本文研究的基本理论框架和基本假设;其次是指标测度与现状分析,为了对中国上市公司的内部控制和公司价值进行准确的定量描述,在计量模型分析之前,必须先对内部控制和公司价值采取一定的指标进行评价和统计测度。本文不仅收集了中国上市公司内部控制、公司治理、风险管控、管理效率及公司价值评价指标,进行了指标的现实描述;而且对代理指标较多的内部控制、公司治理及公司价值进行了因子分析,计算出综合得分并进行评价和测度,为本文的实证分析奠定基础;再次是实证分析,为证实内部控制通过公司治理、风险管控、管理效率三个机理影响公司价值的理论假设,本文选取2008-2017年上市公司数据,运用结构方程模型,采用AMOS25.0软件,分三章对三个机理进行实证分析,从实证结论来看,本文提出的三个理论假设是符合现实的。继而是比较分析,“他山之石,可以攻玉”,为了借助他人的长处,弥补自己的不足,本文不仅收集了国外上市公司内部控制的先进经验资料,总结出他人的优点,而且对比分析了中国上市公司内部控制存在的不足与主要问题,并从思想、制度、文化、人才等方面分析了问题存在的原因。最后是对策建议,根据理论分析和实证检验结论,提出通过内部控制完善公司治理,增强风险管控和提升管理效率的建议和对策。本文区别于国内外同类研究,具有创新性的研究结论如下:（1）内部控制可以促进公司建立内部“泛治理”结构,即完善的内部控制可以使公司内部建立上下级纵向之间与同级横向之间的制衡关系,从而使公司治理得到帕累托改进;（2）内部控制与公司价值之间的中介效应存在异质性,即内部控制不仅通过公司治理、风险管控、管理效率三个途径对公司价值产生影响,而且这三个机制的影响程度是不一样的;（3）内部控制与公司价值间存在正U型非线性关系,即内部控制使公司价值呈先下降后上升趋势,有效的内部控制最终可实现公司价值最大化;（4）提出了上市公司“泛治理”概念,为中国上市公司建设有效的内部控制体系提供了有益的参考。
陈洁[8]（2020）在《基于财务风险管理视角下的内部控制研究 ——以獐子岛集团为例》文中进行了进一步梳理当前全球经济面临的风险不断增加,在全球化经济政策不断加深的形势下,我国上市企业面临着前所未有的竞争和挑战。面对复杂多变的外部环境以及长期向好的内部经济形势,我国上市企业应在挑战中抓住机遇,不断完善公司治理结构,积极开拓国际市场,提升企业竞争力,实现企业的超高速增长,增强在国际市场的影响力。与其他行业的企业相比,一方面,农业企业有其自身的经营弱点,农业企业明显易受地域、环境、气候等自然条件的影响,其自身的经营不确定性、自然依赖性、产品同质性等增加了农业企业的经营风险。另一方面,农业行业自身生产的特殊性,产品生产周期长,采购多为现金交易,价格波动等不可控因素较多,导致在生产经营和财产安全方面存在一定的风险。随着国外企业新技术与新产品的不断研发与引入,无疑加剧了农业类上市企业在市场上的竞争压力。与自然环境斗争以及国内外市场产品的竞争,增大了农业企业财务风险管理压力,农业类上市企业逐渐意识到增强财务风险管理、完善内部控制制度对于优化公司治理结构、实现经营目标、提升市场竞争力的重要性。近年来,我国农业企业内控失效事件频繁发生,究其原因,可从两个角度找到答案。一方面,农业行业产品生产环境存在特殊性,外部审计单位由于技术有限无法对海产品的海底数量进行精确盘查,进驻被审公司的时间有限,无法全面考察企业内部的管控信息,单纯靠企业提供的报表数据无法准确的核实企业的实际经营状况,其专业的独立性无法得到保障。另一方面,企业管理者不重视内部控制制度的建设与落实,对内部控制的优劣没有相应的奖惩措施,管理者不重视,员工没有积极性,内部控制制度成为应对外部监管部门的规章,从而造成内部监管混乱的局面。本文选择以獐子岛集团作为案例研究对象,在财务风险管理视角下对獐子岛集团内部控制现状及问题进行探讨。首先,对国内外财务风险管理和内部控制的研究动态现状进行大量的资料阅读与信息梳理整合。并结合财务风险管理和内部控制理论基础作为案例研究的理论支撑。其次,引出研究案例对象獐子岛集团。在对獐子岛集团概况和獐子岛事件进行了必要的背景介绍后,对企业的财务风险管理状况进行了论述性分析,通过分析,发现其风险主要源于内部控制的失效。最后,从防范筹资风险、投资风险、运营风险三个方面提出健全獐子岛集团内部控制体系的建议,以改善当前阶段獐子岛集团内所存在内部控制管理的漏洞,有助于獐子岛集团加强内部控制管理水平。
曹姗姗[9]（2020）在《P2P网络借贷违约风险控制研究》文中指出P2P网络借贷是以互联网信息技术为依托,以中小企业和个人为主要服务对象,以提供相对便捷的资金来源方式为主要目的的一种创新型金融借贷服务模式。近10年来,中国的P2P网络借贷平台蓬勃发展,呈指数式增长态势。与此同时也频频出现P2P网络借贷平台“爆雷”的消息,大量中小投资者损失惨重。P2P网络借贷平台一方面为借贷双方提供便捷的融资服务,另一方面也对金融行业风险控制机制和金融监管理念提出了巨大的挑战。加强整个P2P网络借贷行业信用违约风险的控制,无论是对平台自身而言,还是对整个互联网金融行业,乃至整个金融市场都具有十分重要的意义。本文第一部分介绍P2P网络借贷平台的研究背景、研究意义、文献综述和研究方法等。第二部分重点对P2P网络借贷平台相关概念界定,并详细介绍信息不对称理论、违约风险管理控制理论和违约风险效用分析理论等。第三部分为P2P网络借贷违约风险的现状考察,包括P2P网络借贷行业发展现状、平台发展现状以及政府监管现状。第四部为P2P网络借贷违约风险控制研究的实证分析部分,包括实证数据代表性说明、理论模型的介绍、数据和变量的选择以及回归结果的分析和模型的预测等。本章主要通过定量化的实证分析方法,识别影响借款人违约风险的若干因素,通过对影响借款人违约风险关键因素的控制,从而实现对整个借贷平台的风险控制,同时也为下一章节风险控制的建议部分提供重要参考基础。第五部分为P2P网络借贷违约风险的控制的建议,主要利用实证部分数据输出结果和实证分析所得结论,结合本文研究涉及相关理论和发展现状。从借贷平台自身、投资人和政府监管部门三个角度出发,针对于各影响因素变量的影响程度和影响方式,提出具有针对性的风险控制策略的建议。
陈敏[10]（2020）在《YF资产管理公司股权投资风险管理研究》文中认为近年来,全球经济保持低速增长,国际经济环境中投资主要方式早以由债权投资转变为股权投资。在国内,股权投资方式在各行业逐渐成为了融资主流。国有资产管理公司的主要业务也从不良资产管理逐步转向股权投资,为当地的经济发展助推升级。然而随着投资规模、投资范围的扩大,投资的风险也逐步增加,如何预防、规避、应对风险是当前亟待解决的问题,也是国有资产管理公司前进路上必须清理的挡路石。然而,在理论方面,由于经济体制的不同,国外对国有资产管理方面的研究不多,我国对国有资产管理公司股权投资风险管理的研究较少,实务操作中,相关人员也未对投资风险管理有足够的重视和关注。因此,国有资产管理公司必须认真审视,充分意识到风险管理在股权投资业务的必要性。基于上述背景,本文将股权投资流程与风险管理理论相结合,按照投资流程对风险进行识别和评估,通过一定方法将风险大小进行排序,建立股权投资全过程的风险体系,对国有资产管理公司完善股权投资业务风险管理具有十分重要的意义。首先,本文梳理了国有资产管理公司、股权投资、风险管理的相关理论。对国有资产管理公司的产生、性质及其经营模式进行了阐述,并介绍股权投资的四大阶段,结合风险管理理论,分析了企业中的按目标实现产生的影响为标准的五大风险,为本文后续研究做好理论铺垫。其次,对案例项目进行实地调研,本文以YF公司为案例,对YF公司的股权投资管理现状和主要流程进行介绍,分析其各阶段存在的问题及原因,总结风险根源,通过高管会议纪要的整理和实地访谈,对股权投资业务按照五大风险的分类进行识别,形成《风险清单》,最后归纳股权投资业务各阶段的风险因素。最后,通过风险事件发生频率和影响程度两个维度对风险进行评估,得出风险大小排序清单,引入投资A航空公司项目,通过对具体投资项目进行风险分析,验证了YF公司几大高风险存在的结论。本文最后根据评估的风险对YF公司股权投资各阶段的风险应对提出解决措施,从而实现股权投资业务全过程的全面管控。本文通过对YF公司股权投资全过程风险管理的研究,建立了国有资产管理公司股权投资各个阶段的对风险识别、评估、应对的风险管理体系,希望最终的结论研究能够对国有资产管理公司股权投资风险管理建设起到参考作用。
二、风险投资控制管理运营机制性激励缺失研究（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、风险投资控制管理运营机制性激励缺失研究（论文提纲范文）
（2）复杂大型建设项目费用偏差控制方法及信息系统设计（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 复杂大型建设项目研究现状 |
| 1.2.2 项目费用控制研究现状 |
| 1.2.3 预警方法研究现状 |
| 1.2.4 纠偏策略研究现状 |
| 1.2.5 信息系统应用研究现状 |
| 1.3 主要研究内容和技术路线 |
| 1.4 主要创新点 |
| 第2章 相关基础理论研究 |
| 2.1 复杂大型建设项目特点及费用控制分析 |
| 2.1.1 复杂大型建设项目特点分析 |
| 2.1.2 复杂大型建设项目费用偏差控制参与主体 |
| 2.1.3 复杂大型建设项目费用控制复杂性分析 |
| 2.2 费用偏差控制相关理论研究 |
| 2.2.1 费用偏差控制内涵 |
| 2.2.2 费用偏差影响因素分析 |
| 2.2.3 费用偏差控制基本原则 |
| 2.3 费用偏差控制模型及方法研究 |
| 2.3.1 偏差特征系统动力学理论 |
| 2.3.2 神经网络模型 |
| 2.3.3 费用偏差预警聚类方法 |
| 2.3.4 费用偏差控制策略及评价理论 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 基于系统动力学的费用偏差影响因素识别研究 |
| 3.1 复杂大型建设项目费用监控模式 |
| 3.1.1 费用监控模式特征分析 |
| 3.1.2 费用监控模式构建 |
| 3.1.3 费用监控模式运行流程 |
| 3.2 费用偏差影响因素的系统动力学模型构建 |
| 3.2.1 系统动力学的基本理论 |
| 3.2.2 基于系统动力学的费用偏差控制的可行性分析 |
| 3.2.3 系统动力学模型构建 |
| 3.3 费用偏差影响因素的子系统方程式建立 |
| 3.3.1 系统动力学建模中涉及到的数学方法 |
| 3.3.2 影响因素的子系统方程式建立 |
| 3.4 系统动力学模型仿真和分析 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 基于改进神经网络模型的费用偏差控制方法研究 |
| 4.1 工程建设项目费用偏差计算需求及特点分析 |
| 4.2 基于K-means算法的费用偏差警情计算模型研究 |
| 4.2.1 K-means聚类理论及缺陷分析 |
| 4.2.2 K-means聚类方法改进及适用性研究 |
| 4.2.3 基于改进K-means算法的费用偏差计算模型构建 |
| 4.3 基于改进神经网络模型的费用偏差计算模型研究 |
| 4.3.1 神经网络模型原理分析 |
| 4.3.2 神经网络模型的改进及适用性研究 |
| 4.3.3 基于改进神经网络模型的费用偏差计算模型构建 |
| 4.4 算例分析 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 基于流程再造的费用偏差控制策略及效果评价 |
| 5.1 复杂大型建设项目费用偏差控制中的流程再造与协同 |
| 5.1.1 费用偏差控制中流程再造与协同的目标 |
| 5.1.2 费用偏差控制中流程再造与协同的原则 |
| 5.2 复杂大型建设项目各阶段费用偏差控制策略 |
| 5.2.1 前期决策阶段的费用偏差控制策略 |
| 5.2.2 中期实施阶段的费用偏差控制策略 |
| 5.2.3 后期运维阶段的费用偏差控制策略 |
| 5.3 复杂大型建设项目费用偏差控制效果评价 |
| 5.3.1 费用偏差控制效果评价指标体系 |
| 5.3.2 基于支撑度理论的纠偏控制效果评价群决策模型 |
| 5.3.3 算例分析 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 复杂大型项目费用偏差控制信息系统分析与设计 |
| 6.1 复杂大型建设项目CDMIS分析 |
| 6.1.1 复杂大型建设项目CDMIS的定义 |
| 6.1.2 复杂大型建设项目CDMIS的建设目标 |
| 6.1.3 复杂大型建设项目CDMIS的用户分析 |
| 6.1.4 复杂大型建设项目CDMIS的需求分析 |
| 6.2 复杂大型建设项目CDMIS设计 |
| 6.2.1 系统的总体设计原则及开发方法 |
| 6.2.2 系统的平台整体设计 |
| 6.2.3 复杂大型建设项目CDMIS的功能及模块设计 |
| 6.2.4 复杂大型建设项目CDMIS的数据库设计 |
| 6.3 复杂大型建设项目CDMIS关键技术 |
| 6.3.1 复杂大型建设项目CDMIS的开发技术选型 |
| 6.3.2 复杂大型建设项目CDMIS的数据仓库设计 |
| 6.3.3 复杂大型建设项目CDMIS的模型管理模块设计 |
| 6.4 本章小结 |
| 第7章 研究成果和结论 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读博士学位期间发表的论文及其它成果 |
| 攻读博士学位期间参加的科研工作 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（3）政策不确定性、营商环境差异与跨地区并购研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 重要概念界定 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 主要创新点 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 政策不确定性影响企业并购的相关研究 |
| 2.1.1 政策不确定性的测量 |
| 2.1.2 政策不确定性对企业投资的影响 |
| 2.1.3 政策不确定性对企业并购的影响 |
| 2.2 营商环境影响企业并购的相关研究 |
| 2.2.1 营商环境的概念 |
| 2.2.2 营商环境的评价 |
| 2.2.3 营商环境对企业投资和并购的影响 |
| 2.3 企业跨地区并购的相关研究 |
| 2.3.1 跨地区并购的影响因素 |
| 2.3.2 跨地区并购的绩效表现 |
| 2.4 文献评述 |
| 第3章 理论基础和逻辑框架 |
| 3.1 理论基础 |
| 3.2 政策不确定性、营商环境差异影响跨地区并购的逻辑框架 |
| 3.2.1 政策不确定性影响企业跨地区并购决策的框架 |
| 3.2.2 营商环境差异影响政策不确定性与跨地区并购决策关系的框架 |
| 3.2.3 政策不确定性影响企业跨地区并购绩效的框架 |
| 第4章 政策不确定性对企业跨地区并购决策的影响 |
| 4.1 理论分析与研究假设 |
| 4.1.1 政策不确定性的来源及特征 |
| 4.1.2 政策不确定性与跨地区并购决策 |
| 4.1.3 政策不确定性强度的影响 |
| 4.1.4 主并方特征的异质性影响 |
| 4.2 研究设计 |
| 4.2.1 样本选择与数据来源 |
| 4.2.2 变量定义 |
| 4.2.3 模型设计 |
| 4.3 实证结果与分析 |
| 4.3.1 描述性统计 |
| 4.3.2 相关性分析 |
| 4.3.3 基准回归结果 |
| 4.3.4 政策不确定性强度影响的回归结果 |
| 4.3.5 主并方特征影响的回归结果 |
| 4.4 政策工具检验 |
| 4.5 影响机制检验 |
| 4.6 稳健性及内生性检验 |
| 4.6.1 内生性处理 |
| 4.6.2 稳健性检验 |
| 4.7 本章小结 |
| 第5章 营商环境差异的调节作用 |
| 5.1 理论分析与研究假设 |
| 5.1.1 营商综合环境差异的调节作用 |
| 5.1.2 营商环境各维度差异的调节作用 |
| 5.2 研究设计 |
| 5.2.1 样本选择与数据来源 |
| 5.2.2 营商环境评价指标体系构建及差异测算 |
| 5.2.3 其他变量定义 |
| 5.2.4 模型设计 |
| 5.3 实证结果与分析 |
| 5.3.1 营商环境评价结果 |
| 5.3.2 描述性统计 |
| 5.3.3 基准回归结果 |
| 5.4 稳健性检验 |
| 5.5 本章小结 |
| 第6章 政策不确定性对企业跨地区并购绩效的影响 |
| 6.1 理论分析与研究假设 |
| 6.1.1 政策不确定性与企业跨地区并购绩效 |
| 6.1.2 政策不确定性强度的影响 |
| 6.1.3 主并企业特征的异质性影响 |
| 6.1.4 企业跨地区并购决策对并购绩效的中介影响 |
| 6.2 研究设计 |
| 6.2.1 样本选择与数据来源 |
| 6.2.2 变量定义 |
| 6.2.3 模型设计 |
| 6.3 实证结果与分析 |
| 6.3.1 描述性统计 |
| 6.3.2 相关性分析 |
| 6.3.3 基准回归结果 |
| 6.3.4 政策不确定性强度影响的回归结果 |
| 6.3.5 主并企业特征影响的回归结果 |
| 6.4 并购规模的中介效应检验 |
| 6.5 稳健性检验 |
| 6.6 本章小结 |
| 第7章 研究结论与对策建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 对策建议 |
| 7.2.1 政府层面的对策建议 |
| 7.2.2 企业层面的对策建议 |
| 7.3 研究局限 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士期间的学术成果 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
（4）ZJ供应链管理公司内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究思路和研究方法 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究内容与论文框架 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 理论基础与文献综述 |
| 2.1 理论基础 |
| 2.1.1 不完全契约理论 |
| 2.1.2 委托代理理论 |
| 2.1.3 控制理论 |
| 2.1.4 内部控制 |
| 2.2 内部控制管理的发展历程 |
| 2.3 内部控制管理的研究现状 |
| 2.4 中小企业内部控制概述 |
| 2.4.1 中小企业内部控制相关研究 |
| 2.4.2 中小企业内部控制现状 |
| 2.5 中小企业内部控制内容 |
| 2.5.1 中小企业内部控制的目标 |
| 2.5.2 中小企业内部控制的关键领域 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 ZJ公司内部控制管理分析 |
| 3.1 公司基本情况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 公司组织架构 |
| 3.1.3 公司业务介绍 |
| 3.2 ZJ公司内部控制管理现状 |
| 3.2.1 控制环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制流程现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 3.3 ZJ公司内部控制管理的调研与问题分析 |
| 3.3.1 调研设计与数据采集 |
| 3.3.2 ZJ公司内部控制管理的问题分析 |
| 3.4 本章小节 |
| 第4章 ZJ公司内部控制优化方案及保障措施 |
| 4.1 ZJ公司内部控制管理优化方案 |
| 4.1.1 控制环境优化方案 |
| 4.1.2 风险评估优化方案 |
| 4.1.3 控制流程优化方案 |
| 4.1.4 信息与沟通优化方案 |
| 4.1.5 内部监督优化方案 |
| 4.2 ZJ公司内部控制优化方案的实施保障措施 |
| 4.2.1 成立专项工作组 |
| 4.2.2 加强内外部联动,提升内部控制水平 |
| 4.2.3 完善公司治理结构 |
| 4.2.4 推行合规文化建设 |
| 4.3 本章小节 |
| 第5章 结论与展望 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录-访谈提纲 |
| 致谢 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
（5）D私募股权投资基金公司业务发展对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题的背景与意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献研究评述 |
| 1.3 研究内容与思路 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 研究方法 |
| 2 相关基础理论及概念 |
| 2.1 私募股权投资基金相关理论 |
| 2.1.1 私募股权投资基金概念 |
| 2.1.2 私募股权投资基金分类 |
| 2.1.3 私募股权投资基金特点 |
| 2.1.4 私募股权投资基金业务流程 |
| 2.2 相关基础理论 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 金融中介理论 |
| 2.2.3 风险管理理论 |
| 2.2.4 投资组合理论 |
| 3 D私募股权投资基金公司业务发展现状 |
| 3.1 D私募股权投资基金公司概况 |
| 3.1.1 基本简介 |
| 3.1.2 组织架构 |
| 3.2 私募股权投资基金发展概况及趋势 |
| 3.2.1 私募股权投资基金发展阶段 |
| 3.2.2 私募股权投资基金发展现状 |
| 3.2.3 私募股权投资基金发展趋势 |
| 3.3 D私募股权投资基金公司业务现状分析 |
| 3.3.1 D私募股权投资基金公司业务发展原则 |
| 3.3.2 D私募股权投资基金公司业务发展策略 |
| 3.3.3 D私募股权投资基金公司业务发展效果 |
| 3.4 D私募股权投资基金公司内部环境分析 |
| 3.4.1 业务发展优势 |
| 3.4.2 业务竞争劣势 |
| 4 D私募股权投资基金公司业务存在的问题及原因 |
| 4.1 D私募股权投资基金公司业务存在的问题 |
| 4.1.1 募集筹资问题 |
| 4.1.2 对外投资问题 |
| 4.1.3 投后管理问题 |
| 4.1.4 项目退出问题 |
| 4.2 D私募股权投资基金公司业务问题的原因 |
| 4.2.1 多层次资本市场待完善 |
| 4.2.2 外部决策与监督机制缺乏 |
| 4.2.3 人力资源管理机制缺失 |
| 4.2.4 智慧业务系统未建立 |
| 5 D私募股权投资基金公司业务发展的优化策略 |
| 5.1 募资环节优化措施 |
| 5.1.1 加强对外合作、引入政府资金 |
| 5.1.2 增强资金筹划、提升融资能力 |
| 5.2 投资环节优化措施 |
| 5.2.1 完善投资流程、建立风险隔离制度 |
| 5.2.2 引入外部机构,增强业务监督 |
| 5.2.3 提升创新能力、创新基金产品 |
| 5.3 投后环节优化措施 |
| 5.3.1 改变投后方式、提升管理效率 |
| 5.3.2 构建风险控制框架,建立风险评价体系 |
| 5.4 退出环节优化措施 |
| 5.4.1 关注行业动态,寻求多元化退出 |
| 5.4.2 灵活选择退出,提高决策效率 |
| 6 D私募股权投资基金公司业务发展的保障措施 |
| 6.1 加强组织建设、完善制度框架 |
| 6.1.1 完善法律法规、建立制度依据 |
| 6.1.2 优化业务管理、强化内部控制 |
| 6.2 优化人力资源管理、建设人才队伍 |
| 6.2.1 完善选聘方式、配备复合型人才 |
| 6.2.2 完善薪酬体系、完善激励机制 |
| 6.2.3 加强人才培养、提高员工素质 |
| 6.3 建设金融平台、打造信息化系统 |
| 6.3.1 建设金融平台、形成金融生态圈 |
| 6.3.2 采用信息技术、建立智能风控体系 |
| 7 研究结论与研究展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）科技型企业股东股权比例与合作机制研究 ——基于分时权变视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 研究的主要问题 |
| 1.4 相关概念的界定 |
| 1.5 研究方法 |
| 1.6 研究结构与技术路线 |
| 1.6.1 研究结构 |
| 1.6.2 技术路线 |
| 1.7 创新点 |
| 2 相关文献综述 |
| 2.1 合作机制的理论基础 |
| 2.1.1 自我实现人性假设理论 |
| 2.1.2 合作机制与自我实现人性假设理论 |
| 2.1.3 合作机制的内涵 |
| 2.2 股东股权比例的理论基础 |
| 2.2.1 股权激励相关理论 |
| 2.2.2 股权激励与股东股权比例 |
| 2.2.3 股东股权比例的内涵 |
| 2.3 分时权变的理论基础 |
| 2.3.1 未重视“时间”的组织理论 |
| 2.3.2 引入“时间+权变”的组织理论 |
| 2.3.3 分时权变的出现 |
| 2.3.4 分时权变的内涵 |
| 3 股东股权比例对合作机制影响的理论研究 |
| 3.1 合作机制的基础性解析 |
| 3.1.1 关于合作机制研究的演变 |
| 3.1.2 股东持股结构对合作机制的研究 |
| 3.2 股东股权比例变化的原理解析 |
| 3.2.1 股东股权比例变化的相关研究 |
| 3.2.2 持股增持的动因分析 |
| 3.2.3 持股减持的动因分析 |
| 3.3 股东股权比例对合作机制的影响:基于分时权变的新探索 |
| 3.3.1 科技型企业股东股权比例与合作机制的分析 |
| 3.3.2 科技型企业中分时权变的分析 |
| 4 分时权变的量表开发 |
| 4.1 问题提出 |
| 4.2 扎根分析 |
| 4.2.1 研究方法 |
| 4.2.2 理论抽样 |
| 4.2.3 资料收集 |
| 4.2.4 编码分析 |
| 4.2.5 研究结论 |
| 4.3 量表检查与数理检验 |
| 4.3.1 量表题项检查 |
| 4.3.2 预调研 |
| 4.3.3 量表信效度检验 |
| 4.4 小结 |
| 5 分时权变中介效应:股东股权比例与合作机制的实证研究 |
| 5.1 研究假设的提出 |
| 5.1.1 科技型企业股东股权比例与合作机制的假设提出 |
| 5.1.2 科技型企业股东股权比例与分时权变的假设提出 |
| 5.1.3 科技型企业分时权变与合作机制的假设提出 |
| 5.1.4 科技型企业分时权变中介效应的假设提出 |
| 5.2 股东股权比例、分时权变与合作机制的测量标准 |
| 5.2.1 股东股权比例(自变量、解释变量)的测量 |
| 5.2.2 分时权变(中介变量)的测量 |
| 5.2.3 合作机制(因变量、被解释变量)的测量 |
| 5.2.4 控制变量的测量 |
| 5.3 调研过程与数据分析 |
| 5.3.1 调研过程与数据收集 |
| 5.3.2 研究工具与实证过程 |
| 5.3.3 数据分析 |
| 5.4 小结 |
| 6 “分时权变论”与现有股权理论的根性差异 |
| 6.1 “分时权变论”的分析 |
| 6.1.1 “两分法→多分法”的企业组织发展 |
| 6.1.2 “分时权变论”的出现 |
| 6.2 不同持股合作的比较分析 |
| 6.2.1 静态“一元控制”的持股合作 |
| 6.2.2 静态“二元制衡”的持股合作 |
| 6.2.3 “控制与制衡”动态持股合作 |
| 6.3 “分时权变论”的管理哲学分析 |
| 6.3.1 适于“时” |
| 6.3.2 取于“变” |
| 6.3.3 合于“道” |
| 7 研究结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 相关管理启示 |
| 7.3 研究局限 |
| 7.4 未来研究展望 |
| 附录 |
| 攻读博士期间的科研成果 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（7）中国上市公司内部控制对公司价值的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究文献综述 |
| 1.2.1 关于内部控制的研究 |
| 1.2.2 关于公司价值的研究 |
| 1.2.3 关于内部控制与公司价值的关系研究 |
| 1.3 本文的研究思路和研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的内容结构安排 |
| 1.5 本文的创新与不足之处 |
| 1.5.1 主要创新 |
| 1.5.2 不足之处 |
| 第2章 内部控制影响公司价值的理论分析 |
| 2.1 内部控制与公司价值实质论与本体论讨论 |
| 2.1.1 内部控制的本质与本体 |
| 2.1.2 公司价值的本质与本体 |
| 2.1.3 公司价值源的决定因素 |
| 2.2 公司治理作用机制 |
| 2.2.1 公司治理的内涵与界定 |
| 2.2.2 内部控制对公司治理的影响机制 |
| 2.2.3 公司治理对公司价值的影响机制 |
| 2.2.4 内部控制、公司治理与公司价值的影响机制 |
| 2.3 风险管控作用机制 |
| 2.3.1 风险管控的内涵与界定 |
| 2.3.2 内部控制对风险管控的影响机制 |
| 2.3.3 风险管控对公司价值的影响机制 |
| 2.3.4 内部控制、风险管控与公司价值的影响机制 |
| 2.4 管理效率作用机制 |
| 2.4.1 管理效率的的内涵与界定 |
| 2.4.2 内部控制对管理效率的影响机制 |
| 2.4.3 管理效率对公司价值的影响机制 |
| 2.4.4 内部控制、管理效率与公司价值的影响机制 |
| 本章小结 |
| 第3章 指标测度与现实描述 |
| 3.1 内部控制的测度 |
| 3.1.1 内部控制的测度指标体系 |
| 3.1.2 内部控制的测度方法 |
| 3.1.3 我国上市公司内部控制的测度结果与现实描述 |
| 3.2 公司价值的测度 |
| 3.2.1 公司价值的测度指标体系 |
| 3.2.2 公司价值的测度方法 |
| 3.2.3 我国上市公司的公司价值测度结果与现实描述 |
| 3.3 公司治理、风险管控与管理效率的测度 |
| 3.3.1 测度指标体系 |
| 3.3.2 测度方法讨论 |
| 3.3.3 测度结果与现实描述 |
| 本章小结 |
| 第4章 内部控制、公司治理对公司价值影响的实证分析 |
| 4.1 研究设计与计量模型 |
| 4.2 变量选取和模型路径图构建 |
| 4.2.1 变量选取 |
| 4.2.2 模型路径图 |
| 4.3 内部控制、公司治理对公司价值影响的实证检验 |
| 4.3.1 实证结果及分析 |
| 4.3.2 稳健性检验 |
| 本章小结 |
| 第5章 内部控制、风险管控对公司价值影响的实证分析 |
| 5.1 研究设计与计量模型 |
| 5.2 变量选取和数据描述 |
| 5.2.1 变量选取 |
| 5.2.2 数据描述 |
| 5.3 内部控制、风险控制对公司价值影响的实证检验 |
| 5.3.1 实证结果及分析 |
| 5.3.2 稳健性检验 |
| 本章小结 |
| 第6章 内部控制、管理效率对公司价值影响的实证分析 |
| 6.1 研究设计与计量模型 |
| 6.2 变量选取和数据描述 |
| 6.2.1 变量选取 |
| 6.2.2 数据描述 |
| 6.3 内部控制、管理效率对公司价值影响的实证检验 |
| 6.3.1 实证结果及分析 |
| 6.3.2 稳健性检验 |
| 本章小结 |
| 第7章 国内外上市公司内部控制的比较分析 |
| 7.1 部分内部控制较完善国家的现状与经验 |
| 7.1.1 部分内部控制较完善国家的现状 |
| 7.1.2 部分内部控制较完善国家的经验总结 |
| 7.2 中国上市公司内部控制存在的主要问题 |
| 7.2.1 内部控制外部制度问题 |
| 7.2.2 内部控制内部环境问题 |
| 7.2.3 内部控制执行问题 |
| 7.2.4 内部控制监督问题 |
| 7.3 中国上市公司内部控制存在问题的原因分析 |
| 7.3.1 认识与思想的原因 |
| 7.3.2 制度与法律的原因 |
| 7.3.3 内部人控制与相关利益者淡漠的原因 |
| 7.3.4 人才与信息技术的原因 |
| 本章小结 |
| 第8章 完善内部控制,提升上市公司价值的政策建议 |
| 8.1 通过完善内部控制提升公司治理的政策建议 |
| 8.1.1 打破思想壁垒推进公司治理发展 |
| 8.1.2 构建耦合机制优化公司治理结构 |
| 8.1.3 建立自强化机制提升公司治理效果 |
| 8.1.4 发挥文化催化作用提高公司治理效能 |
| 8.2 通过完善内部控制加强风险管控的政策建议 |
| 8.2.1 加强人才培养促进风险管控能力 |
| 8.2.2 增进技术创新提升风险管控效能 |
| 8.3 通过完善内部控制提高管理效率的政策建议 |
| 8.3.1 增强执行力提高公司资源配置率 |
| 8.3.2 强化监督效应降低管理者自利行为 |
| 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间的科研成果 |
（8）基于财务风险管理视角下的内部控制研究 ——以獐子岛集团为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法及内容 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 文献评述 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 财务风险管理和内部控制相关基础理论 |
| 2.1 财务风险管理相关基础理论 |
| 2.1.1 财务风险含义及特征 |
| 2.1.2 财务风险管理流程 |
| 2.1.3 财务风险管理基础理论 |
| 2.2 内部控制相关基础理论 |
| 2.2.1 内部控制内涵 |
| 2.2.2 内部控制要素 |
| 2.2.3 内部控制基础理论 |
| 2.3 财务风险管理与内部控制的关系 |
| 第3章 獐子岛集团案例介绍 |
| 3.1 獐子岛集团概况 |
| 3.2 獐子岛事件 |
| 3.3 獐子岛集团内部控制现状 |
| 3.4 獐子岛财务风险管理现状 |
| 3.4.1 筹资风险管理 |
| 3.4.2 投资风险管理 |
| 3.4.3 运营风险管理 |
| 第4章 獐子岛集团案例分析 |
| 4.1 獐子岛集团内部控制问题分析 |
| 4.1.1 控制环境不完善 |
| 4.1.2 风险评估不健全 |
| 4.1.3 控制活动失效 |
| 4.1.4 信息与沟通不顺畅 |
| 4.1.5 内部监督不到位 |
| 4.2 獐子岛集团内部控制问题导致的财务风险研究 |
| 4.2.1 控制环境弱增加筹资风险 |
| 4.2.2 风险评估不健全导致投资风险 |
| 4.2.3 控制活动不到位增加运营风险 |
| 4.3 基于财务风险管理完善獐子岛集团内部控制体系 |
| 4.3.1 完善筹资控制环境 |
| 4.3.2 加强投资风险评估 |
| 4.3.3 严格执行企业营运控制活动 |
| 4.3.4 将“信息与沟通”和“监督”公司风险贯彻管理始终 |
| 第5章 总结与展望 |
| 5.1 总结 |
| 5.2 展望 |
| 参考文献 |
| 作者简介 |
| 后记 |
（9）P2P网络借贷违约风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 P2P网络借贷违约风险影响因素 |
| 1.3.2 P2P网络借贷违约风险控制管理 |
| 1.3.3 P2P网络借贷经营模式 |
| 1.3.4 P2P网络借贷作用 |
| 1.3.5 P2P网络借贷发展趋势 |
| 1.3.6 文献述评 |
| 1.4 研究内容、技术路线和研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.4.3 研究方法 |
| 1.5 创新之处 |
| 2 P2P网络借贷违约风险相关理论 |
| 2.1 P2P网络借贷违约风险的相关概念 |
| 2.1.1 P2P网络借贷及违约风险 |
| 2.1.2 P2P网络借贷参与主体特征 |
| 2.2 P2P网络借贷违约风险相关理论 |
| 2.2.1 信息不对称性理论 |
| 2.2.2 违约风险控制管理理论 |
| 2.2.3 违约风险效用分析理论 |
| 3 P2P网络借贷发展现状 |
| 3.1 P2P网络借贷行业发展现状 |
| 3.1.1 P2P网络借贷行业规模 |
| 3.1.2 P2P网络借贷行业人气 |
| 3.1.3 P2P网络借贷平台类型 |
| 3.2 P2P网络借贷平台发展现状 |
| 3.2.1 正常运营平台 |
| 3.2.2 停业与问题平台 |
| 3.3 P2P网络借贷监管现状 |
| 4 P2P网络借贷违约风险控制实证分析 |
| 4.1 理论模型建立 |
| 4.2 实证数据与变量 |
| 4.2.1 样本平台确定 |
| 4.2.2 数据选取 |
| 4.2.3 变量选择 |
| 4.2.4 描述性统计 |
| 4.3 模型的实证分析 |
| 4.3.1 相关假设 |
| 4.3.2 Logistic回归结果分析 |
| 4.4 模型检验 |
| 4.5 实证小结 |
| 5 P2P网络借贷违约风险控制的建议 |
| 5.1 P2P网络借贷平台的风险控制 |
| 5.1.1 提高网络安全技术级别降低风险系数 |
| 5.1.2 强化操作规范性明确平台职责归属 |
| 5.2 投资人的风险控制 |
| 5.2.1 强化风险投资教育提高风险识别能力 |
| 5.2.2 避免盲从理性决策 |
| 5.3 政府监管部门的风险控制 |
| 5.3.1 完善法律法规强化监管职能 |
| 5.3.2 建立长效机制划分监管主体 |
| 5.3.3 鼓励平台积极转型良性退出 |
| 5.3.4 统一征信系统扩大征信范围 |
| 攻读学位期间参加的科研项目及发表的学术论文 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（10）YF资产管理公司股权投资风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容和技术路线 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 技术路线 |
| 1.4 研究方法和创新点 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 创新点 |
| 2 理论基础 |
| 2.1 投资理论 |
| 2.2 风险管理理论 |
| 2.3 委托代理理论 |
| 3 YF资产管理公司股权投资风险管理的现状及问题分析 |
| 3.1 YF资产管理公司概况 |
| 3.1.1 YF资产管理公司介绍 |
| 3.1.2 YF资产管理公司股权投资管理现状 |
| 3.1.3 YF资产管理公司股权投资主要流程 |
| 3.2 YF公司股权投资存在的风险管理问题及原因分析 |
| 3.2.1 决策阶段 |
| 3.2.2 实施与管理阶段 |
| 3.2.3 监控评价阶段 |
| 3.2.4 处置阶段 |
| 4 YF资产管理公司股权投资风险因素识别与评估 |
| 4.1 股权投资风险因素识别的过程 |
| 4.1.1 五大一级风险识别 |
| 4.1.2 风险识别方法 |
| 4.2 股权投资风险因素识别的结果 |
| 4.3 YF资产管理公司股权投资风险的评估 |
| 4.3.1 评估方法 |
| 4.3.2 评估标准 |
| 4.4 评估结果 |
| 5 投资A航空公司项目风险管理分析 |
| 5.1 A航空经营情况 |
| 5.1.1 A航空公司简介 |
| 5.1.2 运营情况 |
| 5.1.3 运营环境 |
| 5.2 风险识别的程序和方法 |
| 5.3 项目主要风险类型 |
| 5.4 YF公司投资A航空的风险管理情况 |
| 6 YF资产管理公司股权投资风险的应对 |
| 6.1 决策阶段风险应对措施 |
| 6.1.1 优化机构设置 |
| 6.1.2 建立责任追究机制 |
| 6.1.3 加强论证阶段的参与力度和深度 |
| 6.2 实施与管理阶段风险应对措施 |
| 6.2.1 完善投后管理流程及考核机制 |
| 6.2.2 建立预警机制 |
| 6.2.3 完善跟踪回访制度 |
| 6.3 监控评价阶段风险应对措施 |
| 6.3.1 建立健全后评价体系 |
| 6.3.2 明确划分后评价环节各部门的职责 |
| 6.3.3 强化投后监管 |
| 6.4 处置阶段风险应对措施 |
| 6.4.1 加强中止或退出机制管理 |
| 6.4.2 完善选择退出时机的方法 |
| 7 研究结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 |
四、风险投资控制管理运营机制性激励缺失研究（论文参考文献）
- [1]SX公司全面风险管理改进研究[D]. 秦永平. 电子科技大学, 2021
- [2]复杂大型建设项目费用偏差控制方法及信息系统设计[D]. 孙肖坤. 华北电力大学(北京), 2021(01)
- [3]政策不确定性、营商环境差异与跨地区并购研究[D]. 吴倩. 山东大学, 2021(11)
- [4]ZJ供应链管理公司内部控制优化研究[D]. 董睿. 山东大学, 2021(02)
- [5]D私募股权投资基金公司业务发展对策研究[D]. 熊俊龙. 江西财经大学, 2021(10)
- [6]科技型企业股东股权比例与合作机制研究 ——基于分时权变视角[D]. 黄睿. 东北财经大学, 2020
- [7]中国上市公司内部控制对公司价值的影响研究[D]. 周旭枚. 湘潭大学, 2020(10)
- [8]基于财务风险管理视角下的内部控制研究 ——以獐子岛集团为例[D]. 陈洁. 吉林财经大学, 2020(07)
- [9]P2P网络借贷违约风险控制研究[D]. 曹姗姗. 华北水利水电大学, 2020(01)
- [10]YF资产管理公司股权投资风险管理研究[D]. 陈敏. 重庆理工大学, 2020(08)
标签：投资论文; 内部控制论文; 企业内部控制评价指引论文; 项目费用管理论文; 股权投资企业论文;